贵州省黔东南州镇远县财政局2022年度部门决算公开说明

第一部分 贵州省黔东南州镇远县财政局  概况

一、单位职责

贵州省黔东南州镇远县财政局的主要职责是：

（一）拟订并组织实施全县财税规划、政策和改革方案。分 析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实 施综合平衡社会财力的建议。起草财政、财务、会计管理的地方 性法规、规章草案。根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和相关 行政法规，代表县人民政府履行出资人职责，对县人民政府授权 管理的国有企业履行以管资本为主的国有资产监管职责，认真落实对所出资企业依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者的职责。

（二）承担全县各项财政收支管理的责任。负责县本级财 政收支管理，编制县本级年度财政预算草案并承担组织执行的具 体工作。受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算 及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订 经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（三）根据《预算法》的规定，行使县级国库库款支配权； 拟订国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务， 按规定开展国库现金管理工作；拟订政府采购制度并监督管理。

（四）指导协调政府非税收入管理，负责政府性基金管理 工作。管理财政票据。

（五）按照管理权限拟订需由全县统一规定的开支标准和 支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作，拟订国有资产管理规章制度.

（六）拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级 企业国有资本收益，组织实施企业财务制度、起草企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作.

（七）办理和监督全县财政的经济发展支出、中央和省政 府性投资项目财政拨款，参与拟订全县建设投资的有关政策，负 责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（八）会同有关部门管理县本级财政社会保障和就业及医 疗卫生支出，编制社会保障预决算草案.

（九）执行国家政府性债务管理和中央代地方发行国债管 理的制度和政策，落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的 制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府性债务。

（十）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监 督和规范会计行为、指导和管理社会审计.

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强 财政管理的政策建议。负责县本级财政重大支出的绩效评估工 作。

（十二）制订全县财政系统教育培训规划，组织财会人员 开展财政、会计业务知识培训。

（十三）负责县本级财政系统信息化建设，加强计算机网 络信息建设，为财政管理提供技术保障

（十四）结合部门职责，做好军民融合，扶贫开发等相关 工作；加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展 提供保障；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作； 按规定做好大数据发展应用和政务数据资票管理相关工作,依法 促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放

（十五）承办县委、县政府和州财政局交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位（部门）内设10个股室，分别是：预算股、国库股、农业和基层财政管理股、行政事业和社会保障股、经济建设股、债务管理股、政府采购监督管理股、财政绩效和监督管理股、国有资产管理股。

按照部门决算编报要求，纳入我单位2022年度部门决算编报范围的下属单位共本3个事业单位，分别是：镇远县财政国库集中支付中心、镇远县财政预算绩效评价中心、镇远县国有资本运营服务中心。编制数43人，实有人数40人，其中行政编制数16人，实有人数14人；事业单位编制数27人，实有人数26人。

从预算单位构成看，贵州省黔东南州镇远县财政局部门决算只包括本级决算，下属事业单位财务不独立核算。

第二部分 贵州省黔东南州镇远县财政局  2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分 贵州省黔东南州镇远县财政局  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州镇远县财政局 2022年度收支决算总计27584.96 万元，与2021年相比，增加21948.90万元，增长389.44%，主要原因是：项目经费增加，对国有公司、融资平台建设性支出（含对国有企业注资）、地方政府一般债券还本付息及发行费用、资产土地相关费用等经费纳入财政局年初预算。 

二、收入决算情况说明

贵州省黔东南州镇远县财政局 2022年度收入合计27553.32万元，其中：财政拨款收入27548.68万元，占99.98%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入0.0万元，占0.00%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0万元，占0.00%；其他收入4.64万元，占0.02%。

三、支出决算情况说明

贵州省黔东南州镇远县财政局 2022年度支出合计27555.2万元，其中：基本支出658.73万元，占2.39%；项目支出26896.47万元，占97.61%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.0万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州镇远县财政局2022年度财政拨款收支决算总计27580.32万元。与2021年相比，增加21948.26万元，增长389.70%，主要原因是：项目经费增加，对国有公司、融资平台建设性支出（含对国有企业注资）、地方政府一般债券还本付息及发行费用、资产土地相关费用等经费纳入财政局年初预算。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔东南州镇远县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出2423.42万元，占本年支出合计的8.79%。与2021年相比，增加1580.99万元，增长187.67%，主要原因是：项目经费增加，地方政府一般债券还本付息及发行费用纳入财政局一般公共预算年初预算。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）781.13万元，占32.23%；社会保障和就业支出（类）51.46万元，占2.12%；卫生健康支出（类）18.77万元，占0.77%；城乡社区支出（类）1527万元，占63.01%；住房保障支出（类）45.06万元，占1.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2421.54 万元，支出决算为2423.42 万元，完成年初预算的100 %。其中:

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为584.75万元，支出决算为558.85万元，完成年初预算的95.57%。决算数小于预算数的主要原因是：当年在职人数减少，退休一人，调出一人，各项工资社保支出减少。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为235.67万元，支出决算为222.28万元，完成年初预算的94.32%。决算数小于预算数的主要原因是：减少办公设备购置及耗材的支出，认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制各项运行经费开支。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为41.47万元，支出决算为39.95万元，完成年初预算的96.33%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算数是按照上年执行情况增幅5%预算，已按每月所需经费列支，且当年在职人数减少，导致预算未执行完毕。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为20.74万元，支出决算为11.51万元，完成年初预算的55.50%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算数是按照上年执行情况增幅5%预算，2022年我局退休一人，已按实际需缴存职业年金列支。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为19.18万元，支出决算为18.77万元，完成年初预算的97.86%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算数是按照上年执行情况增幅5%预算，已按每月所需经费列支，且当年在职人数减少，导致预算未执行完毕。

6.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1527万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中安排项目资金，年初未预算。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.71万元，支出决算为45.06万元，完成年初预算的96.47%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算数是按照上年执行情况增幅5%预算，已按每月所需经费列支，且当年在职人数减少，导致预算未执行完毕。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔东南州镇远县财政局 2022年度一般公共预算财政拨款基本支出654.09万元，其中：

（一）人员经费586.2万元，主要包括：基本工资162.14万元；津贴补贴48.40万元；奖金48.90万元；伙食补助费0.5万元；绩效工资112.33万元；机关事业单位基本养老保险缴费39.95万元；职业年金缴费11.51万元；职工基本医疗保险缴费17.77万元；住房公积金45.06万元；其他工资福利支出30.97万元；对个人和家庭的补助68.67万元。

（二）公用经费67.88 万元，主要包括：办公费2.43万元、水费0.47万元、电费5.71万元；邮电费5.96万元；差旅费5.27万元；维修（护）费1.49万元；会议费0.35万元；培训费0.65万元；公务接待费0.21万元；劳务费0.4万元；委托业务费10.8万元；工会经费12.65万元；福利费0.03万元；公务用车运行维护费6.4万元；其他交通费用11.76万元；其他商品和服务支出1.62万元；办公设备购置1.68万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州镇远县财政局财政拨款支出预算为7.40万元，支出决算为6.98万元，完成预算的94.38%，决算数较上年减少18.61万元，降低72.71%，决算数小于预算数，主要原因：一是2021年我单位采购公车1辆，公务用车购置年初预算20万元，支出决算19.59万元，而2022年我单位未存在公车购置经费，所以决算数较上年减少；二是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算6.98 万元，比上年减少18.61万元，降低72.71%，减少主要原因是：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是严格执行相关制度，压缩“三公”经费开支 。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0万元，完成预算的0.00%。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%,全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算6.40万元，支出决算6.4万元，完成预算的100.00%。决算数较上年减少19.19万元，降低74.99%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费6.4万元。主要用于：车辆加油、维修、保险、过路费等。2022年，贵州省黔东南州镇远县财政局  单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。

3.公务接待费预算1.00万元，支出决算0.58万元，完成预算的58.43%。决算数较上年增加0.58万元，增长0.00%，具体是：国内公务接待支出0.58万元，主要是上级部门检查招待。 2022年国内公务接待8批次，100人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款本年收入24938.14万元，本年支出24938.14万元。比上年增加20390.15万元，增长448.33%，主要原因是：项目经费增加，对国有公司、融资平台建设性支出（含对国有企业注资）、置换债券付息及发行费支出等经费纳入财政局年初政府性基金预算。具体情况如下： 

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）政府性基金预算财政拨款支出195.75万元，主要是用于：在征地和收购土地过程中产生的土地补偿费。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）政府性基金预算财政拨款支出22588.25万元，主要是用于：缴纳土地出让金及相关税费。

3.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）棚户区改造支出（项）政府性基金预算财政拨款支出1043.38万元，主要是用于：棚户区改造支出。

4.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）政府性基金预算财政拨款支出1110.77万元，主要是用于：对国有公司、融资平台等增资注资支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款本年支出189.0万元。比上年减少21.00万元，降低10.00%，主要原因是：2022年对企业的增资补助，已按实际需增资注资经费执行。具体情况如下：

国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）国有资本经营预算财政拨款支出189万元，主要是用于：对国有公司、融资平台等增资注资支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔东南州镇远县财政局2022年度机关运行经费支出67.88万元，比上年减少33.42万元，降低32.99%，主要原因是：减少办公设备购置及耗材的支出，认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制各项运行经费开支 。

（二）政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12 月31 日，共有车辆7辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车7辆（其他用车主要是：公务用车） ；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计16个项目进行了绩效自评，涉及资金60568.20万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件

（三）部分重点项目绩效评价结果。

根据镇财绩〔2023〕1号文件，我单位严格按照《镇远县预算绩效管理办法》要求，厉行节约、规范支出，做好绩效自评、绩效考核相关工作。共计16个项目进行了绩效自评，涉及资金60568.20万元，自评覆盖率达到100%。涉及重点项目5个，分别为对国有公司、融资平台建设性支出，项目金额42009.41万元，已支付37932.56万元，执行率90.30%，绩效自评分数99.03分；专项债券付息及发行费支出，项目金额7205万元，已支付完毕，执行率100%，绩效自评分数100分；地方政府一般债券付息费用，项目金额7039万元，已支付完毕，执行率100%，绩效自评分数100分；地方政府一般债券发行费用，项目金额14万元，已支付完毕，执行率100%，绩效自评分数100分；全县财政系统运维费用，项目金额80.67万元，已支付66.65万元，执行率82.62%，绩效自评分数88.78分。下一步我单位将进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，加强预算执行力度，切实提高财政资金效益。

  第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十八、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）用于其他财政事务方面的支出。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

二十二、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：指其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

二十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十四、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

二十五、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）：指用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出。

二十六、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）棚户区改造支出（项）：指土地出让收入按规定用于城市和国有工矿棚户区改造的支出。

二十七、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指土地出让收入用于其他方面的支出。

二十八、国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：指用于国有资本经营预算收入安排的其他解决国有企业资本金注入支出。

  第五部分  附件 

附件：1.2022年度部门决算公开报表

2.项目支出绩效自评表

附件1：贵州省黔东南州镇远县财政局（部门决算公开报表）.xlsx

附件2：财政局项目支出绩效目标自评表.xlsx